Nieproporcjonalne dochody do wydatków

Małe dochody a wysokie wydatki może przykuć uwagę urzędu skarbowego.

Kontrola wśród osób prywatnych

Urząd skarbowy może również przeprowadzać kontrole wśród osób prywatnych. Kontrole mogą dotyczyć zarówno rozliczeń podatkowych, jak i innych kwestii, takich jak posiadanie nieujawnionych źródeł dochodów czy niezgłoszenie obowiązku podatkowego.

Donosy

Informacje od "sąsiadów" to kolejne powody kontroli. Choć warto podkreślić, że urząd skarbowy nie ma obowiązku sprawdzania każdej osoby na która wpłynął donos.

Kontrole urzędu skarbowego

W niektórych sytuacjach możliwe jest także podjęcie działań kontrolnych bez zawiadamiania podatnika. Takie kontrole mogą odbywać się w przypadku podejrzenia przestępstwa czy finansowania terroryzmu.

Na ogół kontrola nie może być wszczęta szybciej niż po 7 dniach od doręczenia zawiadomienia o kontroli.