Choć składka zdrowotna pozostaje niezmieniona, osoby z niższymi dochodami mogą liczyć na zwrot podatku, który może wynieść nawet 400 zł. Warto jednak pamiętać, że liczba beneficjentów tego rozwiązania będzie malała wraz ze wzrostem świadczeń i utrzymaniem kwoty wolnej od podatku na stałym poziomie.
Aby przyspieszyć proces uzyskania zwrotu, warto skorzystać z elektronicznego rozliczenia, takiego jak usługa Twój e-PIT. Dzięki temu zwrot może nastąpić nawet w ciągu 45 dni. W przypadku tradycyjnego, papierowego rozliczenia, urząd skarbowy ma na to aż trzy miesiące, co może wydłużyć czas oczekiwania na dodatkowe środki.
Trzynasta i czternasta emerytura bez podatku
ZUS wysłał natomiast do ponad 460 tys. emerytów i rencistów formularz EPD-21, który umożliwia rezygnację z pobierania zaliczek na podatek dochodowy od trzynastej i czternastej emerytury. Decyzja o złożeniu tego formularza powinna być jednak dobrze przemyślana.
Krystyna Michałek, rzeczniczka ZUS w województwie kujawsko-pomorskim, wyjaśnia:
"Jeśli emeryt złoży EPD-21, ZUS nie będzie potrącał zaliczek do momentu, aż łączne świadczenia przekroczą 30 tys. zł. To oznacza wyższe wypłaty netto w ciągu roku, ale brak możliwości uzyskania zwrotu podatku po rozliczeniu rocznym."
Złożenie formularza EPD-21 może więc przynieść korzyści w postaci wyższych miesięcznych wypłat, ale jednocześnie oznacza rezygnację z możliwości uzyskania zwrotu podatku z tego powodu po zakończeniu roku podatkowego.
Kiedy nie warto składać wniosku?
Dla osób, których dochody przekraczają 30 tys. zł rocznie, złożenie EPD-21 może oznaczać jedynie przesunięcie obowiązku zapłaty podatku na koniec roku. Jeśli emeryt otrzymuje dodatkowe świadczenia spoza ZUS, łączny dochód może przekroczyć kwotę wolną od podatku, co może skutkować koniecznością dopłaty podatku przy rocznym rozliczeniu.
Decyzja o złożeniu formularza EPD-21 niesie ze sobą zarówno korzyści, jak i ryzyka. Z jednej strony, emeryci mogą cieszyć się wyższymi wypłatami netto w ciągu roku, co może być istotne dla osób, które potrzebują dodatkowych środków na bieżące wydatki. Z drugiej strony, brak możliwości uzyskania zwrotu podatku może być niekorzystny dla tych, którzy liczą na dodatkowy zastrzyk gotówki po zakończeniu roku podatkowego.
Warto dokładnie przeanalizować swoją sytuację finansową i zastanowić się, czy rezygnacja z zaliczek na podatek dochodowy jest opłacalna. Dla niektórych emerytów i rencistów może to być korzystne rozwiązanie, ale dla innych lepszym wyborem może być pozostanie przy tradycyjnym systemie rozliczeń.
Przykładowe wyliczenia zwrotów 13 i 14 emerytury
W przygotowanej galerii przedstawiamy przykładowe obliczenia, które ilustrują potencjalne kwoty zwrotu w tym roku za 2024 rok. Takie zwroty dostaną osoby, które wcześniej nie złożyły wniosku EPD-21 i nie miały wypłaconych emerytur bez podatku.
Należy jednak pamiętać, że symulacje te nie uwzględniają innych potencjalnych ulg, które mogą być brane pod uwagę przy corocznym rozliczeniu podatkowym.
Prezentowane w tabelach symulacje nie obejmują możliwości wspólnego rozliczenia z małżonkiem, uwzględnienia dzieci czy też korzystania z innych dostępnych ulg.
