ZUS wyśle PIT po zmarłym współmałżonku, ale tylko na wniosek. Czy można się potem razem rozliczyć?

Zobacz wideo: Policyjny dron obserwował kierowców. Posypały się mandaty

Zadzwoniła do nas pani Czesława z pow. bydgoskiego.

- W listopadzie 2022 roku zmarł mój mąż. Zawsze rozliczaliśmy się wspólnie z fiskusem, bo to nam się najbardziej opłacało. Pisaliście niedawno w „Gazecie Pomorskiej”, że ZUS rozpoczął wysyłkę PIT-ów dla seniorów. Mają dotrzeć do końca lutego. Czy dostanę też męża PIT-a czy muszę o niego wystąpić do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych? Czy możemy się wspólnie rozliczyć za 2022 rok, choć mąż już nie żyje? - pyta nasza prenumeratorka.

Krystyna Michałek, regionalny rzecznik ZUS województwa kujawsko-pomorskiego, odpowiada:

- PIT po zmarłym małżonku czy małżonce wysyłany jest tylko na wniosek. Należy pisemnie lub osobiście wystąpić do ZUS o PIT.

Czy w tej sytuacji małżonkowie mogą się wspólnie rozliczyć z fiskusem?

Jak najbardziej!

- Wniosek o łączne opodatkowanie dochodów małżonków, między którymi istniała w roku podatkowym wspólność majątkowa, może być także złożony przez podatnika, który pozostawał w związku małżeńskim w roku podatkowym, a jego małżonek zmarł w trakcie roku podatkowego albo zmarł po upływie roku podatkowego przed złożeniem zeznania podatkowego za ten rok. Uprawnienie to przysługuje na podstawie art. 6a ust. 1 Ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych - wyjaśnia Kinga Błaszczyńska, rzecznik prasowy Izby Administracji Skarbowej w Bydgoszczy.

W ubiegłym tygodniu Zakład Ubezpieczeń Społecznych rozpoczął wysyłkę deklaracji podatkowych za 2022 rok. Kilka milionów formularzy PIT 40A, PIT11A lub PIT-11 za 2022 rok zostanie wysyłanych do końca lutego br. Trafią do wszystkich, którzy w ubiegłym roku choć raz pobrali świadczenie z ZUS, np. emeryturę, rentę, zasiłek przedemerytalny czy nauczycielskie świadczenie kompensacyjne.

- Swój PIT można także pobrać przez internet. Wystarczy zalogować się na indywidualny profil na Platformie Usług Elektronicznych ZUS. PIT dostępny jest w zakładce „Świadczeniobiorca” - informuje Krystyna Michałek.

Tak, jak w ubiegłym roku, ZUS nie rozlicza świadczeniobiorców z nadpłatą podatku. Osoby, którym przysługuje zwrot podatku z emerytury, renty lub innego świadczenia, otrzymają z ZUS PIT 11A, a nadpłatę wypłaci im urząd skarbowy. Zwrot nadpłaty nastąpi w ciągu 45 dni od złożenia zeznania podatkowego. Jeśli świadczeniobiorca nie otrzymywał innych dochodów i nie korzysta z odliczeń, nie musi składać deklaracji za 2022 rok PIT-37 lub PIT-36.

Krajowa Administracja Skarbowa (KAS) przygotowuje wszystkim podatnikom zeznania podatkowe i udostępnia je w wersji elektronicznej w aplikacji e-Deklaracje dostępnej na stronie podatki.gov.pl. Trzeba wypełnić zeznanie do 2 maja br., bo 30 kwietnia przypada w dzień wolny od pracy.

Każdy emeryt i rencista może również przekazać w zeznaniu rocznym 1,5 proc. podatku na rzecz organizacji pożytku publicznego. To o 0,5 proc. więcej niż było dotychczas. Jeżeli jest to ta sama organizacja co w roku ubiegłym, nie trzeba składać żadnej dodatkowej dokumentacji w urzędzie skarbowym. Jeżeli wybraliśmy inną niż w ubiegłym roku organizację, należy wówczas złożyć w urzędzie skarbowym druk PIT-OP.

I jeszcze jedna ważna informacja dotycząca PIT-ów dla seniorów. W szczególnych, uzasadnionych losowo, okolicznościach ZUS może wydać świadczeniobiorcy duplikat deklaracji PIT wcześniej, przed dostarczeniem jej standardową drogą pocztową. Duplikat można otrzymać w każdej placówce ZUS.

Kto ma pytania dotyczące PIT-ów z ZUS, może dziś (31 stycznia) zadzwonić na dyżur eksperta ZUS Oddział w Toruniu. Czeka na telefony w godz. 10-12 pod numerem tel. 56 610 93 01.